为进一步优化医院内部控制体系建设，全面、系统、客观地评价内部控制有效性和评估经济活动存在的风险，及时发现、总结、分析医院2023年度风险事项及评价效果，从而规范经济活动及相关业务活动，有效防范和管控内部运营风险。从2024年3月开始，南宁市第四人民医院全面启动2023年内部控制评价和风险评估工作。

　　此项工作围绕医院单位层面及十二大业务层面开展评价和评估，总体分为四个阶段：一是自评阶段，各科室根据内部评价指标自评表，完成自我评价工作。二是实施阶段，工作小组根据科室自评结果，综合运用访谈讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，按照评价的具体内容，对科室内部控制设计与运行的有效性进行分析核查和认定评价，如实填写评价工作底稿；充分收集科室内部控制设计和运行是否有效的证据，研究分析内部控制风险，编制风险评估工作底稿。三是审核报告阶段，工作小组汇总工作底稿，认定内部控制缺陷，对内部控制风险进行综合分析后提出初步认定意见，拟定评价报告及风险评估报告。经医院集体决策后，正式出具报告。四是反馈与跟踪阶段，医院下发整改任务分解表，明确整改时限，要求科室及时整改，并跟踪整改落实情况。

　　为适应医院高质量发展需求，医院需要进一步强化内部控制，有效防范风险，保证医院资产资金安全，提高资源配置和使用效益，建立起维护公益性、调动积极性、保障可持续运行新机制。

　　

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